Внешний отчёт, позволяет проанализировать кредиторскую и дебиторскую задолженность по срокам долга. Для конфигурации УПП.

Содержание

Инвентаризация расчетов с персоналом по заработной плате (форма ИНВ-17).

Практически во всех типовых решениям фирмы 1С, в которых присутствует управленческий учет, реализован механизм, который позволяет вести учет просроченной дебиторской задолженности в разрезе расчетных документов. Например, в «1С:Управление торговлей» или «1С:Комплексная автоматизация» это можно сделать с помощью таких типовых отчетов как:

— Отчет по кредитной линии;

— Дебиторская задолженность по интервалам;

— Дебиторская задолженность по срокам долга.

Но, для того, чтобы вести учет и анализ дебиторской задолженности в разрезе расчетных документов (т.е. например, в разрезе документов «Реализация товаров и услуг»), обязательным является соблюдение условия, что в договоре установлен признак «По документам расчетов с контрагентами». Установка данного признака в договоре означает, что в документах отгрузки и оплаты пользователь должен явно указывать их взаимосвязь.

Казалось бы, все хорошо и никакой проблемы в данном вопросе не существует. Однако на практике, организации, у которых существенный торговый документооборот, данную галочку в договорах ставить не спешат и на это есть весьма разумное обоснование.

Итак, давайте посмотрим, почему же этот типовой функционал 1С не всегда подходит. Представьте себе ситуацию, когда по одному договору поставки (например, с розничной сетью) у вас ежедневно проходят до 10 отгрузок, а контрагент по договору делает оплату с периодичностью 1 раз в 20 дней. Таким образом, при регистрации оплаты Вам необходимо будет в ручную или с помощью автоматического подбора указать все документы отгрузки, которые подходят для данной оплаты.

Но идеальных ситуаций в реальной жизни не бывает, и поэтому обязательно будут случаи, когда Вам потребуется изменять документы отгрузки «задним числом». А раз Вы внесли изменения в отгрузку «задним числом», то для того чтобы учет взаиморасчетов в разрезе документов оставался корректным потребуется по новой провести все последующие документы оплаты, да не просто перепровести, а заново заполнить списки документов отгрузки на которые эти оплаты относятся. И вот тут то и начинается излом да вывих. В итоге, сразу приходит осознание каких требует трудозатрат это перепроведение, и как правило, выход в данной ситуации всегда один – отказ от использования в договоре признака ведения взаиморасчетов в разрезе документов.

Как же тогда быть в данной ситуации? Как контролировать просроченную дебиторскую задолженность в разрезе расчетных документов? Оказывается, есть достаточно универсальный вариант решения данного вопроса. Более того, этот способ контроля можно использовать даже в типовых конфигурациях, в которых не ведется управленческий учет, так как алгоритм может работать и на данных бухгалтерского учета.

Укрупнено описание метода сводится к следующему:

1. На дату формирования отчета получаем сводную дебиторскую задолженность в разрезе контрагентов и договоров;

2. Начиная с даты формирования отчета в прошлое перебираем все документы (которые приводят к появление дебиторской задолженности) в разрезе договора и контрагента и сортируем суммы из документов на просроченную и не просроченную задолженность. Как только итоговая сумма по документам стала равной текущей дебиторской задолженности, заканчиваем анализ.

Для того чтобы описанный выше алгоритм был более наглядным, давайте рассмотрим его работу на примере. Условимся что число дней отсрочки платежа по договору 10 календарных дней и общая сумма дебиторской задолженности на 31.12.2011 составляет 150 000 рублей.

Документ

Сумма документа, рубли

Итоговая сумма дебиторской задолженности в разрезе документов, рублей

Итоговая просроченная сумма дебиторской задолженности в разрезе документов, рублей

1.

Реализация товаров и услуг от 25.12.2011

50 000

50 000

2.

Реализация товаров и услуг от 10.12.2011

25 000

75 000

25 000

3.

Реализация товаров и услуг от 10.11.2011

50 000

125 000

75 000

4.

Реализация товаров и услуг от 5.10.2011

25 000

150 000

100 000

Итоги

150 000

100 000

Реализацию описанного в данной статье алгоритма можно посмотреть здесь:

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 1С УПП: Дебиторская задолженность по документам расчета

Печатная форма для документа «Отчёт о розничных продажах». УПП. Кредиторская и Дебиторская задолженность по срокам долга. УПП. +2 –.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как настроить отчет «Дебиторская задолженность по срокам долга»(в программах 1С: УПП, КА, УТ 10.3)

Контроль дебиторской задолженности в УПП 8

Вряд ли сейчас найдется хоть одна компания, у которой на отчетный период отсутствовала бы дебиторская или кредиторская задолженность. Организации уделяют их управлению недостаточно внимания. А зря.

Система управления

Систему управления дебиторской и кредиторской задолженностью разделим на два блока:

  • кредитная политика, позволяющая максимально эффективно использовать задолженность как инструмент увеличения продаж;
  • комплекс мер, направленных на снижение риска возникновения просроченной или безнадежной дебиторской задолженности.

Когда формируется кредитная политика, нужно определить максимально допустимый размер дебиторской задолженности как в целом для компании, так и по каждому контрагенту. Кроме того, важно:

  • не допускать необоснованного увеличения дебиторов и суммы их долгов;
  • избегать дебиторской задолженности с высокой степенью риска;
  • вовремя выставлять платежные счета, следить за сроками их оплаты;
  • своевременно, совместно с юридическими службами предприятия, принимать меры по истребованию просроченной дебиторской задолженности.

От правильного учета и контроля кредиторской и дебиторской задолженностью зависит структура активов и пассивов баланса организации, а также определение прибыли, подлежащей налогообложению.

Задолженность под контролем

Чтобы укрепить финансовое состояние предприятия, нужно установить контроль за задолженностью. Можно выделить общие и частные направления контроля.

К общим направлениям относятся:

  • организация системы постоянного контроля за дебиторской и кредиторской задолженностью по каждому дебитору и кредитору;
  • систематическое проведение финансово-хозяйственного контроля дебиторской и кредиторской задолженности, целью которого является проверка достоверности этих обязательств, целесообразности и эффективности использования;
  • определение внутренних и внешних причин, оказавших влияние на величину, структуру, динамику дебиторской и кредиторской задолженности, проведение оценки эффективности и влияния принятых мер на финансовое состояние предприятия, формирование соответствующих выводов и прогнозов.

К частным направлениям относятся:

  • снижение уровня дебиторской задолженности до размера, не превышающего уровень кредиторской задолженности;
  • усиленный контроль за движением дебиторской задолженности, так как именно она приводит к иммобилизации денежных средств, ведущей к дальнейшей неплатежеспособности предприятия;
  • своевременное погашение долгов, не допуская просрочек и штрафных санкций;
  • разумное использование такой формы привлечения клиентов, как коммерческий кредит;
  • выявление степени риска появления недобросовестных покупателей путем расчета резерва по сомнительным долгам.

Если управление задолженностью предприятия построено в соответствии с вышеприведенными направлениями, то финансовое состояние предприятия будет укрепляться. А правильно разработанная стратегия контролирования кредиторских долгов позволит своевременно и в полном объеме выполнять обязательства перед клиентами. В программах для ведения учета есть различные способы анализа задолженности.

Рассмотрим на примере

Если стоит задача проанализировать задолженность для целей бухгалтерского учета, то на нужную дату в «1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0». создаем документ «Акт инвентаризации расчетов» (Раздел Покупки или Продажа – Расчеты с контрагентами – Акты инвентаризации расчетов). Здесь нужно заполнить закладки Дебиторская и Кредиторская задолженность.

Если необходимо проанализировать задолженность для целей налогового учета, то формируется регистр налогового учета «Дебиторская и кредиторская задолженность» (Раздел Отчеты – Налог на прибыль –Регистры налогового учета – 3. Регистры учета состояния единицы налогового учета – 3.10 Дебиторская и кредиторская задолженность).

А вот стандартный отчет «Анализ субконто» (Раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Анализ субконто) является удобным инструментом анализа задолженности одновременно и для целей бухгалтерского учета, и для целей налогового учета.

Если у вас нет действующего договора ИТС, то могут возникнуть сложности с корректностью отчетов, а уже конец сентября и осталось совсем не много времени до сдачи регламентированной и налоговой отчетности. Проверить срок действия вашего договора ИТС можно у специалистов Первого БИТа позвонив или придя к нам в офис по адресу.

Понравилась статья? Поделитесь с друзьями!

МРОТ повышается. К чему готовиться компаниям?В 2019 году «1С:Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия» будет снята с продажи

Заказать бесплатную консультацию эксперта!

avalist36.ru › publications › expired.

Дебиторская и кредиторская задолженность по срокам долга

Курсы Стимул › Справочник › Полезные материалы › дебиторская задолженность

Материалы слушателям курсов: «Дебиторская задолженность»

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины

1С:Предприятие 8.2 / Консолидация

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Ведение учета

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Общее описание

1С:Предприятие 8.2 / Бухгалтерия для Украины / Расчеты с контрагентами

1С:Предприятие 8.2 / Консолидация / Виды отчетов и их атрибуты

1С:Предприятие 8.2 / Консолидация / Формирование индивидуальной отчетности

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Бухгалтерский учет

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Рекомендации по вводу начальных остатков

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Универсальные механизмы, сервисные функции

1С:Предприятие 8.2 / Управление производственным предприятием для Украины / Управление торговлей

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Анализ деятельности предприятия

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Работа с покупателями

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговлей для Украины / Управление взаиморасчетами с контрагентами

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины / Вопросы по программе

1С:Предприятие 8.2 / Управление торговым предприятием для Украины / Расчет заработной платы

Просмотреть еще статьи на тему «Дебиторская задолженность».

Нас находят: дебиторская задолженность в 1с 8 2, дебиторская задолженность курсы, дебиторская задолженность в 1с, отчет по дебиторской задолженности в 1с 8 2 в упп, каким документом в 1с 8 2 списать дебиторскую задолженность, дебеторская задолженность в 1с8 укр, формирование дебиторской задолженности в 1с 8 2, учет расчетов с дебиторами и кредиторами в 1с 8 2 украина, отчет по дебиторской задолженности в 1с 8 2, каким документом списать дебиторскую задолженность в 1с 8 2

Инвентаризация расчетов с контрагентами

инвентаризация любых аспектов деятельности предприятия помогает систематизировать его деятельность и следить за ее эффективностью, а расчеты с контрагентами требуют обязательно, чтоб предприятию не остаться должником.

Забалансовые счета

В этом пункте вы узнаете такой термин как –“ «забалансовые счета». А также их виды, функции и особенности на которые стоит обращать внимание при работе с забалансовыми счетами.

Практикум: подсистема взаиморасчетов с контрагентами

Доступ: Предприятие —» Ввод начальных остатков. Задание №1. Ввод остатков по взаиморасчетам. Задание №2. Анализ задолженности контрагентов. Задание №3. Восстановление хронологической последовательности

Прочие операции, влияющие на состояние взаиморасчетов

В этой теме описывается, какие другие варианты можно применить для изменения расчетного сальдо в рамках любого договора, такие как: отражение операций зачета встречный требований, уступки требований и списание безнадежной задолженности. Кроме отражения хозяйственных операций, связанных с получением/продажей товаров, оборудования услуг и оплаты за них, в типовом решении программы 1С предусмотрены и другие варианты изменения расчетного сальдо в рамках любого договора — отражение операций зачета встречных требований, уступки требований, списания безнадежной задолженности и т. д. При работе с документом «Корректировка долга», для получения подробной справочной информации по каждому виду операции можно воспользоваться контекстно-зависимой справочной информацией, нажав на кнопку «Ч» в правом верхнем углу формы документа.Взаимозачет. Перенос задолженности. Изменение (формирование) задолженности. Списание безнадежной задолженности

Виды отчетов и их атрибуты

Разработка нового отчета начинается с формирования нового элемента справочника «Виды отчетов». Реквизиты отчета, виды аналитики и группы раскрытия показателей. Вид отчета и бланки отчета. Бланки отчета, правила обработки и правила проверки

Операнды — показатели отчетов текущей ИБ

В данной статье рассматривается ввод операнда — показателя отчета текущей ИБ и заполнение экземпляра отчета, формулы показателей которого содержат такие операнды. Определение операндов формул заполняемых показателей. Простая настройка: формирование операнда. Простая настройка: отбор и соответствие аналитик. Расширенная настройка. Проверка правильности настройки операндов. Анализ связей между отчетами. Дополнительные расшифровки. Заполнение экземпляра отчета

Ручное формирование отчетности

Ручное заполнение осуществляется в случаях, если дочерняя организация предоставляет экземпляры отчетов на бумажных носителях, либо если ее сотрудники самостоятельно заполняют экземпляры отчетов в конфигурации «Консолидация» или с использованием WEB-интерфейса.Заполнение основных параметров и реквизитов отчета, значений его аналитик. Ручной ввод значений показателей. Раскрытие показателей. Ручной ввод итоговых значений раскрываемых показателей

Двусторонний зачет задолженностей

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Бухгалтерия для Украины» (редакция 1.2). Методика, описанная в статье, актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2) и «Управление производственным предприятием для Украины» (редакция 1.3).Пример 1. Пример 2

Методика отражения операции списания безнадежной задолженности

Приведенные в методиках рекомендации моделировались в конфигурации «Бухгалтерия для Украины», редакция 1.2. Данная методика применима также для конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины», редакция 1.2, «Управление производственным предприятием для Украины», редакция 1.2.

Ввод начальных остатков по взаиморасчетам с контрагентами

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурациях «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2) и «Управление производственным предприятием для Украины» (редакция 1.3).Общая информация. Особенности заполнения реквизитов документа «Корректировка долга». Примеры заполнения документа «Корректировка долга» с видом операции «Ввод начальных остатков»

Показатели для анализа оборачиваемости

Для анализа оборачиваемости активов в конфигурации Управление торговлей для Украины, редакции 3 предназначены следующие поставляемые целевые показатели:

Оформление оплаты нескольких заказов покупателей одним платежным документом

Примеры, приведенные в данной статье, моделировались в конфигурации «Управление производственным предприятием для Украины» (редакция 1.3). Методика, описанная в статье, также актуальна для конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2) и «Управление торговлей для Украины» (редакция 2.3).

Принципы учета взаиморасчетов

Валютные курсы берутся по умолчанию на ту дату, когда осуществляются операции из соответствующего регистра сведений. Вместе с тем, курс и кратность валюты для пересчета суммы операции из валюты взаиморасчетов в валюту управленческого учета, могут быть указаны пользователем непосредственно в самой хозяйственной операции («Цены и валюта» — «Курс взаиморасчетов» и «Кратность взаиморасчетов»). Другими словами, курс, по какому считается долг по сделке, — договорной. Но такие исключения должны быть оправданными, поскольку в типовой конфигурации нельзя управлять соответствующими реквизитами в формах денежных документов.Механизмы учета задолженности

Отражение взаиморасчетов с покупателями.

В этом разделе вы сможете узнать какие бывают взаиморасчетные операции, как работать с взаиморасчетами и взаимозачетами, а такжеДругие взаиморасчетные операции. Ввод начальных остатков. Взаимозачет. Перенос задолженности. Списание безнадежной задолженности. Акт сверки взаиморасчетов

Методика отражения в учете операций выдачи и погашения ссуды

В данной статье описана методика отражения в учете операции выдачи ссуды работнику предприятия, реализованная в типовой конфигурации «Бухгалтерия для Украины», редакция 1.2. Статья также актуальна для типовой конфигураций «Управление торговым предприятием для Украины», редакция 1.2.Общие положения. Пример 1

Учитывая необходимость выделения дебиторской задолженности в финансовой отчетности предприятия (категория финансовых.