Проект, который на своем сайте опубликовал Банк России, является новой Новые правила заполнения платежных поручений.

Платежное поручение. Заполнение платежного поручения

Банк России направит предписание Сбербанку с требованием подключиться к Системе быстрых платежей. Как и ожидалось, Сбербанк оказался единственным крупным банком, который не подключился к новой системе в обозначенный Банком России срок. Он об этом предупреждал.

«В настоящий момент 10 из 11 системно значимых банков подключились к СБП и активно работают в системе. Банку, не подключившемуся в срок к СБП, будет направлено предписание об устранении нарушения», — сообщил «РГ» представитель Банка России, не назвав прямо Сбербанк (ЦБ старается не комментировать действующие банки). «В случае нарушения установленных правил в соответствии с законодательством к участнику рынка применяются меры, — добавил он. — У нас единые подходы ко всем участникам».

Все 11 системно значимых кредитных организаций должны были присоединиться к СБП к 1 октября (банкам с универсальной лицензией отведен еще год на подключение). Из них десятым подключившимся стал Россельхозбанк, объявивший об этом 30 сентября. Сбербанк на протяжении этого года сначала безуспешно пытался обсудить особые условия, затем сообщил, что в срок не уложится, на что ЦБ РФ заявил, что у крупнейших банков времени на подготовку было достаточно, и пригрозил штрафами. Глава Сбербанка Герман Греф уже выражал готовность их выплатить.

На запрос «РГ» о сроках подключения в Сбербанке отказались комментировать эту тему. Только после того, как СБП станет доступна клиентам этого банка, она сможет стать по-настоящему массовой.

Возможные штрафы не являются чем-то существенным: согласно закону о Центральном банке, он имеет право за нарушение законов и подзаконных актов взыскивать с кредитной организации до 1 миллиона рублей, а за неисполнение предписания по устранению нарушения — до 10 миллионов рублей (от 0,1 до 1 процента минимального размера уставного капитала). В Банке России не раскрывают, в какой срок Сбербанк должен выполнить предписание, в самом Сбербанке на запрос «Российской газеты» о сроках подключения отказались комментировать эту тему.

С момента запуска Системы быстрых платежей в начале этого года граждане провели в ней 2,9 миллиона операций на 25,8 миллиарда рублей

С момента запуска Системы быстрых платежей в начале этого года граждане провели 2,9 миллиона операций на 25,8 миллиарда рублей, сообщил Банк России. Для сравнения, за первое полугодие по картам проведено 19,05 миллиарда операций на 40,9 триллиона рублей. Отсутствие крупнейшего банка в Системе быстрых платежей во многом лишает ее смысла — она задумана для того, чтобы граждане переводили деньги себе или другим лицам, не задумываясь о том, в каком банке открыты счета отправителя и получателя средств. После того как эта система станет доступна клиентам Сбербанка, она сможет конкурировать с его собственной системой P2P-переводов по номеру телефона, которая фактически уже успела стать национальной. Тарифы за банк.

Однако даже после запуска СБП у Сбербанка останутся возможности зарабатывать на переводах граждан, хотя рост конкуренции будет подталкивать к снижению и отмене части комиссий (например, при переводах между филиалами), считает управляющий директор рейтингового агентства НКР Станислав Волков. «У банков — участников СБП будет возможность установить свои тарифы, Сбербанк может установить их на высоком уровне при переводе в другие банки, стимулируя переводы между клиентами Сбербанка, — предполагает Волков. — Поэтому влияние СБП скорее выразится в замедлении темпов роста комиссионных доходов, а не их снижении».

Пока переводы в Системе быстрых платежей бесплатны в связи с тем, что ЦБ как оператор установил нулевые тарифы для банков до начала следующего года. Предполагается, что тарифы для клиентов, которые затем введут банки, будут ниже, чем комиссии за переводы по картам из банка в банк (сейчас около 1-1,5 процента от суммы): после окончания промо-периода тарифы оператора для банков-получателей и банков-отправителей составят от 5 копеек за мелкие суммы (в пределах 125 рублей) до 3 рублей за крупные (от 6 тысяч до 600 тысяч рублей). Вместе с простым интерфейсом (нужен только номер телефона) это должно сделать новую систему самым популярным способом P2P-переводов.

Это расширенная версия текста, опубликованного в номере «РГ»

ЭкономикаФинансыБанкиГосфонды и контрольные органыЦентральный банкКомпанииФинансыСбербанк

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Центральный Банк РФ. Вот кому принадлежит Центробанк России

В отношении клиентов Банка России функции исполняющего банка заявления о резервировании и платежного поручения клиента Банка России​.

Заполнение платёжного поручения на перевод денежных средств

  • Образец заполнения платежногопоручения заполняемого плательщиком в случае, когда расчеты между плательщиком и получателем осуществляются через расчетную сеть банка Ооссии (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    Бухгалтерские и финансовые документы → Образец заполнения платежного поручения заполняемого плательщиком в случае, когда расчеты между плательщиком и получателем осуществляются через расчетную сеть банка Ооссии (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    приложение 1 к письму цб рф от 05.09.96 nо. 323 образец заполнения платежногопоручения , заполняемого плательщиком в случае, когда расчеты между плательщиком и получателем осуществляются через …

  • Образец заполнения платежногопоручения заполняемого плательщиком, если получателем является клиент банка — нерезидента (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    Бухгалтерские и финансовые документы → Образец заполнения платежного поручения заполняемого плательщиком, если получателем является клиент банка — нерезидента (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    приложение 4 к письму цб рф от 05.09.96 nо. 323 образец заполнения платежногопоручения , заполняемого плательщиком, если получателем является клиент банка — нерезидента +-+ +- 0401002 …

  • Образец заполнения платежногопоручения заполняемого плательщиком, если плательщик и получатель осуществляют расчеты через счета «ностро» кредитных организаций с использованием расчетной сети банка России (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    Бухгалтерские и финансовые документы → Образец заполнения платежного поручения заполняемого плательщиком, если плательщик и получатель осуществляют расчеты через счета «ностро» кредитных организаций с использованием расчетной сети банка России (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    приложение 2 к письму цб рф от 05.09.96 nо. 323 образец заполнения платежногопоручения , заполняемого плательщиком, если плательщик и получатель осуществляют расчеты через счета «ностро» кредитны…

  • Образец заполнения платежногопоручения заполняемого кредитной организацией при представлении платежныхпоручений клиентов в расчетную сеть банка России (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    Бухгалтерские и финансовые документы → Образец заполнения платежного поручения заполняемого кредитной организацией при представлении платежных поручений клиентов в расчетную сеть банка России (письмо ЦБ РФ от 05.09.96 № 323)

    приложение 3 к письму цб рф от 05.09.96 nо. 323 образец заполнения платежногопоручения , заполняемого кредитной организацией при представлении платежныхпоручений клиентов в расчетную сеть банк

  • Ежедневная расшифровка к балансовому счету № 079 (код обозначения 0792), принимаемая в расчет обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией в банке России. Гарантии, подтвержденные в иностранных банках (отдельные лицевые счета бала

    Бухгалтерская отчётность, бухгалтерский учёт → Ежедневная расшифровка к балансовому счету № 079 (код обозначения 0792), принимаемая в расчет обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией в банке России. Гарантии, подтвержденные в иностранных банках (отдельные лицевые счета бала

    … +-+ — принципал — лицо, в пользу которого банк заключает договор гарантии с банком — нерезидентом или международной платежной системой. руководитель кредитной организации (подпись, ф.и.о.) главный бухгалтер кредитной организации (под…

  • Ежедневная расшифровка к балансовому счету № 812 (код обозначения 8121) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией в банке России (приказ ЦБ РФ от 30.03.96 № 02-77)

    Бухгалтерская отчётность, бухгалтерский учёт → Ежедневная расшифровка к балансовому счету № 812 (код обозначения 8121) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией в банке России (приказ ЦБ РФ от 30.03.96 № 02-77)

    …8121) для расчета обязательных резервов, депонируемых кредитной организацией (наименование кредитной организации) в банке россии на «» 20 года (отчетный месяц) (в тыс. руб.) +-+ пассивный остаток активный активный остатки, исключаемые …

  • Подтверждение уполномоченного банка о снятии банком-нерезидентом валюты Российской Федерации со своего корреспондентского счета, открытого в уполномоченном банке (положение ЦБ РФ от 05.09.96 № 324)

    Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание → Подтверждение уполномоченного банка о снятии банком-нерезидентом валюты Российской Федерации со своего корреспондентского счета, открытого в уполномоченном банке (положение ЦБ РФ от 05.09.96 № 324)

    …орядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты российской федерации банк россии nо. гтк россии nо. на бланке уполномоченного банка таможенный орган российской федерации , (пол…

  • Подтверждение уполномоченного банка о наличии открытого у него корреспондентского счета банка-нерезидента в валюте Российской Федерации (положение ЦБ РФ от 05.09.96 № 324)

    Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание → Подтверждение уполномоченного банка о наличии открытого у него корреспондентского счета банка-нерезидента в валюте Российской Федерации (положение ЦБ РФ от 05.09.96 № 324)

    …орядке информационного обмена и представления документов при ввозе, вывозе и пересылке валюты российской федерации банк россии nо. гтк россии nо. на бланке уполномоченного банка таможенный орган российской федерации , (пол…

  • Договор об организации расчетов между банками и образовании дебетового сальдо в условиях перехода на обслуживание по корреспондентскому счету

    Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание → Договор об организации расчетов между банками и образовании дебетового сальдо в условиях перехода на обслуживание по корреспондентскому счету

    …а, с другой стороны , заключили договор о нижеследующем: 1. предмет договора расчетно-кассовый центр осуществляет по поручению коммер- ческого банка по его корреспондентскому счету операции, свя- занные с кредитованием, расчетами и кассовым обслужива…

  • Платежноепоручение на уплату денежных сумм по нескольким видам таможенных платежей

    Бухгалтерские и финансовые документы → Платежное поручение на уплату денежных сумм по нескольким видам таможенных платежей

    платежноепоручение на уплату денежных сумм по нескольким видам таможенных платежей приложение 1 к временной инструкции …

  • Договор на открытие и ведение корреспондентского счета между коммерческим банком России и коммерческим банком, расположенным в другом государстве (бывшей союзной республике СССР)

    Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание → Договор на открытие и ведение корреспондентского счета между коммерческим банком России и коммерческим банком, расположенным в другом государстве (бывшей союзной республике СССР)

    …рационный номер в принятых банковских формах. валюта счета: рубли. 3. банк и корреспондент обязуются безусловно выполнять поручения друг друга, связанные с выполнением п.п. 1, 2 настоящего договора, и несут полную ответственность за правильность и своев…

  • Образец. Поручение клиента, при котором представляются документы в банк по экспортному аккредитиву

    Договор банковского счёта. Расчётно-кассовое обслуживание → Образец. Поручение клиента, при котором представляются документы в банк по экспортному аккредитиву

    дата проводки банк ф-118 касательно аккредитива no. , открытого (род документов) (наименованиебанка) на сумму , срочного …

  • Образец. Договор о внесении суммы пая в уставный капитал банка

    Договор долга, кредита → Образец. Договор о внесении суммы пая в уставный капитал банка

    договор nо. о внесении суммы пая в уставный капитал банка г. «» 20 г. , в дальнейшем (наименование предприятия) именуемое предприятие-1, в лице , (должность, ф.и.о.) …

  • Платежное требование-поручение

    Бухгалтерские и финансовые документы → Платежное требование-поручение

    поступ.в банк плат. платежное требование-поручение n : : : : 20г. :: : 0401040 : :: плательщикдебетсумма : : : : : : код : : : : ::: : : …

  • Расшифровка к балансовому счету нр 079 (код обозначения 0792)

    Бухгалтерская отчётность, бухгалтерский учёт → Расшифровка к балансовому счету нр 079 (код обозначения 0792)

    приложение nо. 2/4 к положению банка россии от 4 ноября 1996 г. nо. 51 (введено письмом цб рф от 25.04.97 nо. 441) ежедневная расшифровка отдельных ба…

  • ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как создать платежные поручения в клиент-банке bs-client. Ч1: Вручную

    Оплатить счёт Вы можете в любом банке Российской Федерации, осуществляющем Платежное поручение на перевод в российских рублях (​пример.

    Руководителю

    —————————————————————— Приложение 21 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 21 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ——— |0401065| ——— РЕЕСТР СЧЕТОВ N __________ Дата —————————————————————— Сумма | | Сумма | прописью| | | ——————————-+———+————————- | БИК | |———| Банк поставщика | Сч. N | ——————————-+———+————————- ИНН | Сч. N | |———+————————- |Вид оп. | | Срок закр.| |———| | аккредит.| |Наз. пл.| |————| |———| |N аккредит.| Поставщик | Код | | | —————————————-+————————- N п/п| Дата |Вид | N товарно — | Сумма | отгрузки|транс-|трансп., приемо -| |(отпуска)|порта | сдат. документов| | товара, | | или почт. квит. | | оказания| | | | услуг | | | ——+———+——+——————+————————- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | —————————————-+————————- ИТОГО| —————————————————————— ИНН | Сч. N | | | Плательщик | | ——————————-+———+————————- | БИК | |———+————————- | | Банк плательщика | Сч. N | —————————————————————— Подписи поставщика Отметки банка М.П. ————————- ————————- Акцептован за счет аккредитива от ___________ N ______________ (дата) Уполномоченным _______________________________________________ (Ф.И.О., паспортные данные) Наименование организации — покупателя ________________________ Подпись ______________ Дата ______________ —————————————————————— Приложение 22 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 22 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ——— |0401014| ——— РЕЕСТР ПЕРЕДАННЫХ НА ИНКАССО РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ N _______ от _________________ Поставщик (взыскатель) ___________________________________________ __________________________________________________________________ Обслуживающий банк _______________________________________________ __________________________________________________________________ Представляем на инкассо платежные документы в количестве _________ на сумму _________________________________________________________ Сумма прописью ___________________________________________________ —————————————————————— | N |Вид|N и дата | Сумма | БИК банка | Счет плательщика | |п/п|оп.|документа|документа|плательщика| | |—+—+———+———+————+————————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |—+—+———+———+————+————————| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Подписи Отметки банка М.П. ————————- ————————- —————————————————————— Приложение 23 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 23 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ——— |0401075| ——— ИЗВЕЩЕНИЕ N __________ О ПОСТАНОВКЕ В КАРТОТЕКУ Дата —————————————————————— | БИК | Банк плательщика | | ——————————-+———| | БИК | Банк получателя | | ——————————-+———+————————- | Сч. N | | | Получатель | | —————————————-+————————- Платежное требование / инкассовое | Отметки банка поручение (нужное подчеркнуть) | | N, дата | | на сумму | | не оплачено из-за отсут. средств на | сч. N | | —————————————————————— Приложение 24 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 24 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ——— |0401004| ——— ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ОТКАЗЕ ОТ АКЦЕПТА N __________ Дата —————————————————————— Сумма | прописью| | —————————————————————— | Сумма | |———+————————- Плательщик | Сч. N | ——————————-+———| | БИК | |———| Банк плательщика | Сч. N | ——————————-+———| | БИК | Банк получателя | | ——————————-+———| | Сч. N | Получатель | |————————- —————————————-|Принять отказ от акцепта Платежное требование (N, дата) |разрешается на сумму | Дата поступ. в банк плат. | "__" ___________ г. Характер нарушения, пункт, N, дата | договора | ___________________ | (подпись) | Отметки банка Подписи плательщика | М.П. | —————————————————————— Приложение 25 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 25 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ СВОДНОГО ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ Сводное платежное поручение оформляется кредитными организациями, филиалами кредитных организаций на бланке платежного поручения формы 0401060, при этом над словами "платежное поручение" впечатывается слово "сводное". Поля сводного платежного поручения, представляемого в обслуживающее учреждение Банка России, заполняются в порядке, установленном для платежного поручения, за исключением нижеперечисленных полей, которые заполняются в следующем порядке: в поле "Плательщик" — наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации, при этом ИНН кредитной организации, филиала кредитной организации не проставляются; в поле "Счет N" плательщика — корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации, филиала кредитной организации; в поле "Банк плательщика" — наименование и местонахождение учреждения Банка России, обслуживающего кредитную организацию, филиал кредитной организации; в поле "БИК" банка плательщика — БИК учреждения Банка России; поле "Счет N" банка плательщика не заполняется; в полях "Банк получателя", "Получатель" — слово "Разные"; поля "БИК" банка получателя, "Счет N" банка получателя, "Счет N" получателя, "Вид оп." (вид операции) не заполняются; в полях "Сумма прописью" и "Сумма" проставляется итоговая сумма соответственно прописью и цифрами по расчетным документам, приложенным к сводному платежному поручению; в поле "Назначение платежа" — количество приложенных документов (заполняется в виде: "Количество документов -"). —————————————————————— Приложение 26 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 26 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК ________________________________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ ГРКЦ / РКЦ _________________________________ БИК ________________________________________ "__" ___________ ____ г. ОПИСЬ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ N _______ ОТ "__" ___________ ____ Г. —————————————————————— | N |Вид |N |Дата |Сум-|Номер|БИК |Номер |Номер |От- | | п/п |опе- |доку-|доку-|ма |лице-|банка|корреспон-|лице- |мет-| | |рации |мента|мен- |до- |вого |полу-|дентского |вого |ки | | |(шифр | |та |ку- |счета|чате-|счета бан-|счета |бан-| | |доку- | | |мен-|пла- |ля |ка полу- |полу- |ка | | |мента)| | |та |тель-| |чателя |чателя| | | | | | | |щика | | | | | |——+——+——+——+—-+——+——+———-+——+—-| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |——+——+——+——+—-+——+——+———-+——+—-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |Итого| х | х | х | | х | х | х | х | х | —————————————————————— М.П. <*> Подписи <*> ——————————— <*> Проставляется на каждом листе. —————————————————————— Приложение 27 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 27 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П Форма N 0401301. ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ КЛИЕНТА УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА РОССИИ _____________________________________________ <наименование учреждения, выпустившего форму> <дата, время формирования формы> Код формы документа по ОКУД 0401301 __________________________________________________________________ БИК учреждения Банка России _________________ _____________________________________________ <наименование учреждения Банка России> ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ <НАИМЕНОВАНИЕ ВЛАДЕЛЬЦА СЧЕТА> ЗА <дата совершения операций по счету> ДПД <дата последнего движения по счету> ОТВ. ИСП. <подпись> СЧЕТ N ____________________ ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК —————————————————————— N |ВО| БИК БАНКА|КОРР.|СЧЕТ ОТП- |СЧЕТ |ПР ЗО|ДЕ-|КРЕ-|N СТРО- ДОК.| | КОРР. |СЧЕТ |РАВИТЕЛЯ /|ПОЛУ-| |БЕТ|ДИТ | КИ | | | |ПЛАТЕЛЬ- |ЧАТЕ-| | | | | | | |ЩИКА |ЛЯ | | | | ——+—+———-+——+———-+——+——+—+—-+——— 1 |2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 —————————————————————— —————————————————————- ИТОГО ОБОРОТЫ ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК ВЫПИСКА ВЫДАНА ЗА "__" _________ ____ г. В ПОРЯДКЕ ______________________________ ПОДПИСЬ РАБОТНИКА БАНКА ________________ ДАТА "__" _________ ____ г. —————————————————————— Приложение 28 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 28 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ОСОБЕННОСТИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ИХ УЧЕТА ПРИ НАЛИЧИИ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ СЧЕТЕ (СУБСЧЕТЕ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА) 1. Если операции по списанию средств с расчетного счета клиента и корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) при перечислении средств на бумажных носителях через подразделение расчетной сети Банка России не могут быть осуществлены одним днем, то при наличии средств на корреспондентском счете (субсчете) суммы расчетных документов должны быть отражены на балансовом счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" днем их списания с расчетного счета клиента. В документы дня помещается мемориальный ордер (ордера) с приложенными экземплярами документов клиентов. 2. Средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" списываются в корреспонденции с корреспондентским счетом N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" на основании выписки, полученной из подразделения расчетной сети Банка России. В документы дня днем проводки по корреспондентскому счету (субсчету) помещается мемориальный ордер (ордера) с приложением экземпляра сводного платежного поручения и описи. 3. При недостаточности средств на корреспондентском счете кредитной организации расчетные документы помещаются в картотеки неоплаченных расчетных документов, а средства со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" относятся на счет N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств". Кредитная организация (филиал) имеет право перечислить денежные средства при соблюдении установленных сроков через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов, за исключением платежей, перечисление которых должно быть в обязательном порядке осуществлено через подразделения расчетной сети Банка России. При перечислении средств через корреспондентские счета, открытые в других кредитных организациях (филиалах), счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях или счета межфилиальных расчетов указанные счета переносятся со счета N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России" на счет N 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям". 4. При зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет) кредитной организации (филиала) и невозможности отражения их тем же днем по счетам клиентов кредитной организации (филиала) кредитная организация (филиал) осуществляет проводки по счетам N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделение Банка России" на основании мемориального ордера, который помещается в документы дня. 5. Суммы, поступившие на корреспондентский счет (субсчет) и отраженные на счете N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", не позднее следующего рабочего дня должны быть проведены по счетам клиентов или по счетам учета собственных финансово — хозяйственных операций кредитной организации (филиала) на основании мемориального ордера (ордеров) и приложений к выписке, по которым идентифицируется получатель денежных средств. 6. В случае отсутствия подтверждающих документов, искажения или неправильного указания в них реквизитов получателей суммы расчетных документов относятся до выяснения на счет N 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения". Кредитная организация (филиал) получателя принимает оперативные меры к получению подтверждающих документов и обеспечению зачисления средств по назначению путем направления через Банк России запроса кредитной организации (филиалу) плательщика с просьбой подтвердить правильность реквизитов. 7. Решение о возможности зачисления поступивших денежных средств на счета клиентов принимает кредитная организация (филиал) получателя на основании полученных подтверждений. Ответственность по совершенной расчетной операции возлагается на кредитную организацию (филиал) получателя. 8. Если в течение пяти рабочих дней не уточнены реквизиты и не выяснены владельцы счетов, то суммы возвращаются кредитной организации (филиалу) плательщика платежным поручением кредитной организации (филиала) получателя, составленным в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России. —————————————————————— Приложение 29 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 29 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ ИЗВЕЩЕНИЕ О ПОМЕЩЕНИИ В КАРТОТЕКУ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ "__" ___________ ____ Г. —————————————————————— | N | Сводное | Документ плательщика | | п/п | платежное | | | | поручение | | | |————-+——————————————-| | |N док.| дата |N док.| дата | N счета |сумма| группа | | | | | | |плательщика| |очередности| |——+——+——+——+——+————+——+————| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |Итого:| х | х | х | х | х | | х | |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |——+——+——+——+——+————+——+————| |Всего:| х | х | х | х | х | | х | —————————————————————— Штамп ГРКЦ / РКЦ Подпись ответисполнителя Примечание. В случае помещения в картотеку расчетных документов кредитной организации (филиала) по платежам, не затрагивающим счета клиентов, в графе 6 ставится прочерк. —————————————————————— Приложение 30 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 30 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ ИЗВЕЩЕНИЕ О ВОЗВРАТЕ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ "__" ___________ ____ Г. —————————————————————— | N | Сводное | Документ плательщика | Количество |Причина| | п/п | платежное |————————|возвращенных|возвра-| | | поручение |N |дата|сумма|N лицевого| документов |та | | |————| | |(руб.| счета | | | | | N | дата| | |коп.)| | | | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| | 1 | 2 | 3 |4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |Итого:| х | х | х| х | | х | | | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |Итого:| х | х | х| х | | х | | | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| | | х | х | | | | | | | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |Итого:| х | х | х| х | | х | | х | |——+——+——+—+—-+——+———-+————+——-| |Всего:| х | х | х| х | | х | | х | —————————————————————— Штамп ГРКЦ / РКЦ Подпись ответисполнителя —————————————————————— Приложение 31 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 31 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ____________________________________________ Наименование ГРКЦ / РКЦ БИК _____________________ ____________________________________________ Наименование кредитной организации (филиала) БИК _____________________ Корреспондентский счет (субсчет) ___________ СПРАВКА ОБ ОПЛАЧЕННЫХ, ПОМЕЩЕННЫХ В КАРТОТЕКУ, ВОЗВРАЩЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТАХ НА БУМАЖНЫХ НОСИТЕЛЯХ "__" ___________ ____ Г. —————————————————————— | Представлено | Из них: | | расчетных |————————————————| | документов | оплачено | помещено | возвращено | | | | в картотеку | | |—————+—————-+—————-+—————| | сумма| колич. | сумма | колич. | сумма |колич. | сумма |колич.| | руб. | док. | руб. | шт. | руб. | шт. | руб. | шт. | | коп. | | коп. | | коп. | | коп. | | |——+———+——-+———+———+——-+——-+——| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |——+———+——-+———+———+——-+——-+——| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | Штамп ГРКЦ / РКЦ Подпись ответисполнителя —————————————————————— Приложение 32 вступает в силу с 1 марта 2001 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 32 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА (СУБСЧЕТА) Наименование подразделения расчетной сети Банка России __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ Наименование кредитной организации / филиала (полное) __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ Просим открыть корреспондентский счет (субсчет) Руководитель ______________________ (подпись) Главный бухгалтер ______________________ (подпись) "__" _____________ 20__ г. ОТМЕТКА ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ РАСЧЕТНОЙ СЕТИ БАНКА РОССИИ Документы на оформление открытия корреспондентского счета (субсчета) проверены. Разрешаю открыть корреспондентский счет (субсчет) Начальник подразделения расчетной сети Банка России ________________ (подпись) "__" _____________ 20__ г. Открыт корреспондентский счет (субсчет) N: Главный бухгалтер ________________ (подпись) "__" _____________ 20__ г. —————————————————————— Приложение 33 вступает в силу с 1 ноября 2000 года (Положение, утвержденное ЦБ РФ 08.09.2000 N 120-П). —————————————————————— Приложение 33 к Положению Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 08.09.2000 N 120-П РЕКОМЕНДУЕМЫЙ ПОРЯДОК ОТРАЖЕНИЯ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ПРИ СОВЕРШЕНИИ РАСЧЕТОВ ЧЕРЕЗ СЧЕТА "ЛОРО", "НОСТРО" И ЧЕРЕЗ СЧЕТА МЕЖФИЛИАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ Порядок отражения операций при осуществлении расчетов через корреспондентские счета 1. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций (филиалов) операций по счетам "ЛОРО", "НОСТРО", осуществляемых в один день. 1.1. В банке — корреспонденте. 1.1.1. При зачислении средств на счет "ЛОРО": Д-т расчетного, текущего, бюджетного (далее — счет клиента), корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" 1.1.2. При списании средств со счета "ЛОРО": Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 1.2. В банке — респонденте. 1.2.1. При отражении операций по зачислению средств через счет "НОСТРО": Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 1.2.2. При отражении операций по списанию средств через счет "НОСТРО": Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" 2. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций (филиалов) операций при несовпадении даты списания средств (со счета клиента, со счета по хозяйственно — финансовой деятельности) с датой отражения по счетам "ЛОРО" и "НОСТРО". 2.1. В банке — отправителе платежа. 2.1.1. В банке — респонденте или банке — корреспонденте. В день списания средств со счетов клиентов: Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" платежи по хозяйственно — финансовой деятельности: Д-т счета по хозяйственно — финансовой деятельности К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" 2.1.2. При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: в банке — корреспонденте: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" платежи по хозяйственно — финансовой деятельности: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" в банке — респонденте: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" платежи по хозяйственно — финансовой деятельности: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" 3. В банке — исполнителе платежа операции отражаются по счетам бухгалтерского учета в день наступления ДПП. 3.1. При зачислении средств клиентам. 3.1.1. В банке — корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 3.1.2. В банке — респонденте: Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" К-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 4. При осуществлении банком — исполнителем транзитного платежа. Банком — исполнителем в этом случае может выступать только банк — корреспондент. 4.1. В день наступления ДПП зачисление средств по транзитному платежу отражается в банке — корреспонденте: зачисление средств транзитного платежа: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" — по платежам клиентов или К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" — по платежам, относящимся к хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 4.2. Отражение в бухгалтерском учете при осуществлении транзитного платежа банком — корреспондентом через подразделение расчетной сети Банка России: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" — по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" — по платежам, относящимся к хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" через корреспондентский счет, открытый в другом банке — корреспонденте при получении выписки по счету в день наступления новой ДПП либо при перечислении в другое подразделение кредитной организации через счета межфилиальных расчетов: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" — по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" — по платежам, относящимся к хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" или К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 5. Отражение операций при подкреплении банком — респондентом своего счета. 5.1. В банке — респонденте. Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 5.2. В банке — корреспонденте. В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" В день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" 6. Отражение операций при возврате банком — корреспондентом средств с корреспондентского счета "ЛОРО" 6.1. В банке — корреспонденте. Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" 6.2. В банке — респонденте. Днем списания со счета "ЛОРО" по договоренности: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" Днем зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 6.3. Отражение операций по возврату средств с корреспондентского счета "ЛОРО" банком — корреспондентом при недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете) в подразделении расчетной сети Банка России. Днем списания средств с корреспондентского счета "ЛОРО" по договоренности с банком — респондентом: В банке — корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" и одновременно Д-т 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" К-т 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи" В банке — респонденте: Д-т 47423 "Требования банка по прочим операциям" К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" 6.4. При оплате банком — корреспондентом платежного поручения из картотеки к внебалансовому счету N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации": В банке — корреспонденте: Д-т 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" и одновременно Д-т 99999 "Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи" К-т 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" В банке — респонденте при зачислении средств на корреспондентский счет (субсчет): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 47423 "Требования банка по прочим операциям" 7. Отражение операций по получению наличных денег с корреспондентского счета, открытого в другой кредитной организации: В банке — респонденте: Д-т 20202 "Касса кредитных организаций" К-т 30110 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" В банке — корреспонденте: Д-т 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций — корреспондентов" К-т 20202 "Касса кредитных организаций" 8. Отражение операций по счетам участников расчетов в расчетных НКО осуществляется аналогично, вместо счетов N 30102, 30109, 30110 используются счета N 30104, 30214, 30213 соответственно. Порядок отражения операций по счетам межфилиальных расчетов 9. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по счетам межфилиальных расчетов, осуществляемых в один день. 9.1. В банке — отправителе платежа: Д-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета), пассивные счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" или Д-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т активные счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) 9.2. В банке — исполнителе платежа: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета), счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) или Д-т активные счета по хозяйственно — финансовой деятельности кредитной организации (филиала) К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 10. Отражение в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по счетам межфилиальных расчетов при несовпадении даты списания средств со счета клиента с ДПП. 10.1. В банке — отправителе платежа. 10.1.1. В день списания средств со счета клиента: Д-т счета клиента, корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" 10.1.2. При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 10.2. В банке — исполнителе платежа. Операции отражаются по бухгалтерскому учету в день наступления ДПП. 10.2.1. Операции по платежам в адрес клиентов филиала банка: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т счета клиентов, корреспондентские счета (субсчета) кредитной организации (филиала) 10.2.2. В случае закрытия счета или невозможности зачисления средств на счет клиента по причине неправильно указанного(ых) в документах реквизита(ов) клиента — получателя платежа: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 47416 "Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения" 10.2.3. Операции при совершении платежа транзитом: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" — по платежам, относящимся к финансово — хозяйственной деятельности кредитной организации (филиала) или К-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" — по платежам клиентов При получении подтверждения (выписки) в день наступления новой ДПП операции отражаются: Д-т 30220 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям" — по платежам клиентов или Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" — по платежам, относящимся к финансово — хозяйственной деятельности кредитной организации (филиала) При совершении платежа через: подразделения расчетной сети Банка России: К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" корреспондентский счет в другом банке: К-т 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях — корреспондентах" расчетную НКО: К-т 30213 "Счета участников расчетов в расчетных небанковских организациях" счета межфилиальных расчетов: К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" 11. Отражение операций по урегулированию задолженности путем перечисления пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов или по переводу денежных средств через подразделения расчетной сети Банка России в бухгалтерском учете в банке — отправителе платежа. 11.1. Отражение операций по перечислению пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов и выдачи денежных средств: В банке — отправителе платежа: Днем перечисления денежных средств с корреспондентского счета (субсчета): Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" 11.2. По получении подтверждения (выписки) о зачислении пассивного остатка по учету средств межфилиальных расчетов или перечисленных денежных средств на корреспондентский счет в Банке России от банка — исполнителя платежа в день наступления ДПП: Д-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" — при перечислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов или Д-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 11.3. Отражение операций по получению пассивного остатка по учету межфилиальных расчетов и денежных средств в бухгалтерском учете в банке — исполнителе платежа. В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: при имеющейся технической возможности получения подтверждения (выписки) банком — отправителем платежа этим же днем: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" или К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" — при зачислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов в случае отсутствия технической возможности получения подтверждения (выписки): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" При получении подтверждения (выписки) в день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" или К-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" — при перечислении пассивного остатка счета межфилиальных расчетов 11.4. Отражение операций по возврату полученных денежных средств: Днем перечисления средств с корреспондентского счета (субсчета) в Банке России: Д-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" При получении подтверждения (выписки) о получении возвращенных денежных средств от банка — исполнителя платежа в день наступления ДПП: Д-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" К-т 30221 "Незавершенные расчеты банка" 11.5. Отражение операций по получению возвращенных денежных средств: В день зачисления средств на корреспондентский счет (субсчет) в Банке России: при имеющейся технической возможности получения подтверждения (выписки) банком — отправителем платежа этим же днем: Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" в случае отсутствия технической возможности получения подтверждения (выписки): Д-т 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" К-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" В день наступления ДПП: Д-т 30222 "Незавершенные расчеты банка" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" 11.6. Отражение операций по переводу, возврату денежных средств через корреспондентский счет "ЛОРО" или счет участника расчетов в расчетной небанковской кредитной организации (расчетной НКО) осуществляется аналогично порядку отражения операций при осуществлении расчетов через подразделения расчетной сети Банка России, где вместо балансового счета N 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" используются соответствующие счета. 12. Отражение операций по перераспределению денежных средств через счета по учету средств межфилиальных расчетов подразделениями одной кредитной организации осуществляется по договоренности в один день. 12.1. По передаче денежных средств: В банке — отправителе платежа, передающем денежные средства: Д-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным денежным средствам" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" В банке — исполнителе платежа, получающем денежные средства: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным денежным средствам" 12.2. По возврату денежных средств: В банке — отправителе платежа, возвращающем денежные средства: Д-т 30305 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам" К-т 30301 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" В банке — исполнителе платежа, получающем денежные средства: Д-т 30302 "Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации" К-т 30306 "Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам"


    Конструктор платежных поручений. 1. Выбор услуги. 2. Реквизиты плательщика. 3. Проверка данных. Я ознакомлен, что при работе.